風險管理政策與程序

本公司訂定「風險管理政策與程序」於109年董事會通過，並於111年提送董事會修訂。本公司將每年定期評估風險，並針對各項風險擬定風險管理政策，以有效辨識、衡量及管控本公司之各項風險，讓業務活動產生之風險控制在可接受的範圍內。

風險管理範疇與鑑別程序

為落實風險管理範疇相關風險事項之偵查、分析和辨別，以及因應全球經濟、財務、環境與營運之風險，本公司透過討論研析，彙整以往經驗並預測未來可能發生風險之狀況，予以指認歸類，俾作為進一步衡量、監控管理風險之參考。依據企業、財務、資訊技術、人力資源、外界因素與其他等面向，羅列相關風險因子議題。
先由中、高階以上主管針對「過去一年曾經面臨之風險」、「未來三年中可能面臨之最主要曾經面臨之風險」評估發生頻率與影響程度之風險係數，再由權責單位與高階主管針對各項風險議題評估可能的回應方案，並擬定風險管理策略與執行風險管控。

風險管理組織架構與職掌

一、董事會：訂定風險管理政策、架構及文化、確保風險管理機制之有效性。
二、高階管理階層：負責經營決策規劃、執行董事會風險管理決策、協調跨部門之風險管理互動與溝通，以降低策略性風險。
三、稽核室：依據公司內控及稽核計畫定期查核各事業單位之風險控管是否確實執行，依查核結果製作稽核報告並追蹤改善。
四、永續發展委員會：定期聽取公司永續發展推動小組之報告，監督公司執行風險管理的成效，並向董事會報告風險管理運作情形。
五、永續發展推動小組：由公司治理主管領導小組的運作，進行風險因子鑑別與風險控管，以確保風險管理組織之指揮調度、自我評估及執行等更有效率，並定期向永續發展委員會報告風險管理執行情形。
六、各事業單位：各功能別管理單位，皆為風險管理小組成員，執行日常風險管理活動、進行風險控管活動的自我評估。

113年度運作情形

業於113年12月24日提報永續發展委員會及董事會。